תפריט

סעיף 125 ד' לפקודת מס הכנסה

הטבת מס לפורשים החוסכים בפוליסת חיסכון לפרט

הגעת לגיל פרישה? אתה יכול להרוויח מהחיסכון יותר!

על פי סעיף 125 ד לפקודת מס הכנסה, יכולים מי שמלאו להם 71 שנים ומעלה במהלך 2013, ליהנות מפטור על מס הרווחים בפוליסת החיסכון.

באילו מוצרים קיים פטור ממס?

קרנות הנאמנות תעודות סל תיקים מנוהלים חיסכון פק"מ ותוכניות חיסכון
לא קיים לא קיים לא קיים קיים קיים

למי מגיע הפטור?

יחיד / זוג שהגיע / הגיעו יחד לגיל פרישה חובה בשנת המס ובמהלך שנת 2003 כבר מלאו לאחד מהם / לשניהם לפחות 55 שנה. תקרת הפטור לפי סעיף 125 ד' הנה ליחיד: 13,320 ₪ ולזוג 16,320 ₪.

מה גובה הפטור ממס מרווחי הפוליסה, בהשוואה למוצרים שאינם מוכרים בפטור?

מדדים חסכון לפרט קרן נאמנות
סכום ההשקעה 500,000 ₪ 500,000 ₪
תשואה שנתית נטו 3% 3%
רווח בש"ח 15,000 ₪ 15,000 ₪
מס צפוי לפני הטבות 3,750 ₪ 3,750 ₪
תקרת הפטור לפי סעיף 125 ד' 13,440 ₪ 0 ₪
מס משולם בפועל 390 ₪ 3,750 ₪
יתרה לאחר תשלום המס 514,610 ₪ 511,250 ₪
תשואה נטו 2.92% 2.25%

בדוגמא הינה להמחשה בלבד. רווחי ההשקעה, הריבית והתמורה אינם מבוטחים. יתכן והתוצאות תהיינה גבוהות או נמוכות יותר מהמוצג בהמחשה.

הנחות יסוד:

אינפלציה- 0% | תשואה נטו לאחר ניכוי דמי ניהול

תקרת הפטור ליחיד: 13,440 ₪ | תקרת הפטור לזוג: 16,320 ₪

אופן מימוש הפטור- איך זה עובד?

  1. מבצעים פדיון מלא או חלקי של הסכום שנצבר בחיסכון
  2. משלמים מס על הרווחים בפועל בהנחה שיש
  3. מקבלים אישור על ניכוי מס מחברת הביטוח המפרט את הסכום שנוכה בעת הפדיון
  4. מגישים בקשה להחזר מס מפקיד השומה או במסגרת הגשת הדו"ח השנתי
  5. לחלופין- ניתן להגיש בקשה לתיאום מס על הכנסות מריבית בתחילת השנה במשרד פקיד השומה

למידע נוסף - השאירו פרטים

לפרטים נוספים חייגו
WhatsApp chat
דילוג לתוכן